Présentation générale de la révision des comptes

La Révision des comptes est accessible depuis le volet gauche de l'écran comportant les raccourcis aux fonctionnalités principales. 

Il est également possible d'y accéder à l'aide des touches Ctrl + R du clavier.

À l'ouverture de la Révision des comptes, le message d'avertissement ci-après apparaît lorsque l'écriture de simulation des À nouveaux avec une date de révision sur N+1 nécessite d'être recalculée :

À l'ouverture, la fenêtre suivante apparaît :

L'écran de Révision des comptes est constitué de plusieurs zones comprenant une partie dite fixe avec la Situation du dossier, l'arborescence des Cycles de révision, les Notes sur les comptes et la zone de recherche sur les comptes ainsi que les options d'affichage. Ces éléments restent toujours à l'écran, quel que soit l'onglet sélectionné. Il est toutefois possible de réduire l'affichage de cet encart en cliquant sur la flèche ci-contre .

La partie droite de la fenêtre constitue un écran de visualisation qui se met à jour en fonction de l'onglet sélectionné Mode balance, Mode Grand-Livre, Guide de Révision ou GED.

Au bas de l'écran il est possible de suivre l'avancement du travail de révision et de supervision des comptes. Un compteur indique le nombre de comptes révisés ainsi que le nombre de comptes supervisés sur le nombre total de comptes à réviser, avec indication du pourcentage correspondant. Une barre de progression permet de visualiser l'avancement du travail.

À noter : Quels que soient les filtres renseignés, ceux-ci n'impactent pas la barre de progression.

Le nombre de comptes révisés et supervisés apparaît également au niveau du Tableau de bord de révision :

Situation du dossier

Cette zone permet de gérer l'affichage des écritures de la Balance ou du Grand-livre (selon l'onglet actif). La date de révision ou la date de fin d'exercice est indiquée suivant l'option sélectionnée dans la partie Arrêter la balance.

Le bouton Initialisation... permet d'accéder à une fenêtre de gestion de l'initialisation de la révision.

Par cette fenêtre, il est possible de modifier la Date de révision et/ou le Code journal de révision paramétrés dans les Paramètres comptables du dossier.

Suite à la saisie de la nouvelle date de révision, un contrôle s'effectue sur la présence de balance archivée en sortant de la zone de saisie. Si aucune balance archivée n'a été trouvée à la date de révision en cours, un message d'avertissement apparaît :

En cliquant sur Oui, la fenêtre Archivage de balance apparaît directement en vue d'un archivage.

Il est également possible de procéder à l'Effacement des différentes notes et visas de révision/supervision du dossier (uniquement dans le cas d'une date de révision sur N), et de procéder à une Simulation de l'écriture de report et/ou des extournes, dès lors que la date de révision est renseignée sur N+1. Cette simulation s'effectue sur l'ensemble de l'exercice N+1, de la date de début d'exercice N+1 à la date de révision N+1 indiquée.

Si l'option Initialisation des ORIs est cochée, alors les ORIs Charges mixtes, Charges/Produits constatés d'avance, Charges à payer, Produits à recevoir, Factures/Avoirs non parvenus, Factures/Avoirs à établir, Sommes dues aux/par les fournisseurs, Sommes dues aux/par les clients et Agios à payer seront vidés de tous leurs comptes sur la nouvelle date de révision.

Cas d'une situation sur N+1

Dans le cas d'une révision sur N+1, le résultat de la balance à la date de révision est calculé à partir du 1^er jour de l'exercice N+1 et non à partir du 1^er jour de l'exercice N.

En cliquant sur OK, un message d'avertissement apparaît :

Après avoir cliqué sur OK, les colonnes Notes, Révision, Supervision et Collaborateurs sont réinitialisées et apparaissent sur fond jaune. Les notes et visas sont ainsi gérés uniquement pour une situation sur N+1.

Toutes les Notes (Notes de comptes, Notes de calcul, Points en suspens, Notes de cycles, Notes de synthèse) sont gérées sur Aine+1.

Dans le cas d'une nouvelle date de révision sur N+1, si l'option Initialisation des ORIs n'est pas sélectionnée, alors les comptes ayant fait l'objet d'une provision sur l'exercice précédent se retrouveront avec tous leurs montants à 0 sur le nouvel exercice.

Visas de révision/ supervision en cas de situation sur N+1

En cas de saisie sur l'exercice N pour un compte révisé sans produit ni charge, cela dérévise N et N+1. En cas de saisie sur l'exercice N pour un compte révisé avec produit et/ou charge, cela dérévise le compte sur N et les comptes 12 sur N+1. Car lors du Report à nouveau, les comptes 6 et 7 sont soldés par le compte 12 sur l'écriture d'à-nouveau. En cas de saisie sur l'exercice N+1 avant la Date de révision pour un compte révisé, cela dérévise uniquement N+1.

Lors d'une Initialisation de la révision avec une Date de révision sur N+1 vers une Date de révision sur Aine :

• S'il existe l'écriture de simulation, celle-ci est supprimée et tous les comptes présents dans cette écriture sont dérévisés sur N+1.

• S'il n'existe pas d'écriture de simulation, tous les comptes sont dérévisés sur N+1.

• Les notes ne sont pas touchées par l'initialisation.

Lors du report à nouveau, les visas de révision d'une situation N+1 sont reportés sur N.

Contrôle de l'écriture simulée d'à nouveau

Pour un dossier comportant une Date de révision sur N+1 et avec une écriture simulée d'à nouveau, lors de la saisie sur Aine un icône apparaît pour indiquer que l'écriture d'à nouveau doit être réinitialisée.

Cliquer sur le bouton Initialisation, puis sur OK dans la fenêtre Initialisation de la révision qui apparait, pour réinitialiser l'écriture d'à nouveau.

À l'issue de la procédure, l'icône ci-dessus disparaît.

Contrôle de cohérence

Le bouton Ctrl cohérence permet d'effectuer un Contrôle de cohérence sur le dossier directement depuis la Révision des comptes sans ressortir de la fonction.

Pour une explication détaillée, consulter l'article Contrôle de cohérence.

Contrôle des travaux d'inventaire

Le bouton Ctrl inventaire permet, dès l’étape de révision des comptes, de générer des données à porter sur les états et d’obtenir une traçabilité sur le suivi des travaux préparatoires aux comptes annuels / liasses fiscales.

Pour une explication détaillée, consulter l'article Contrôle des travaux d'inventaire.

Arrêt de la balance

La partie Arrêter la balance contient deux options à la date de clôture et à la date de révision qui permettent de gérer l'affichage des soldes des comptes selon la date demandée. En révision Mode balance ou Mode Grand-Livre deux affichages sont possibles :

En révision Mode balance

• À la date de clôture

Le programme fait apparaître automatiquement dans la balance les écritures jusqu'à la date de clôture du dossier, et les colonnes reprennent les montants des soldes N, N-1, N-2 et N+1.

• À la date de révision

Apparaissent dans la balance les écritures enregistrées jusqu'à la date de révision avec les montants des soldes correspondants. Dans cet exemple, la date de révision est arrêtée au 31/12/2022 dans les Paramètres comptables du dossier. Les colonnes indiquent donc des soldes pour Sld. 31/12/2022, Sld 12/2021, Sld 12/2020, etc.

Dans le cas d'une balance arrêtée à la Date de révision (lorsque celle-ci est différente de la date de fin d'exercice), une case Comparer avec fin d'exercice antérieur permet de modifier l'intitulé des entêtes des colonnes N-1 et N-2 à la date de fin d'exercice N-1 et N-2. Cette option permet d'obtenir ainsi un comparatif des soldes de N avec les soldes de fin des exercices N-1 et N-2, et non à la date de révision de N-1 et N-2.

En révision Mode Grand-Livre

• À la date de clôture

Lorsque cette option est sélectionnée, toutes les écritures enregistrées dans la saisie comptable apparaissent. Pour faciliter la lecture un trait sépare les écritures antérieures à la date de révision des écritures postérieures à cette date. Les écritures saisies sur N+1 apparaissent sur un fond de couleur jaune.

Des codes couleurs permettent de différencier certaines écritures selon le traitement :

• À la date de révision

L'option Arrêter à la date de révision ne fait apparaître que les écritures dont la date de saisie est comprise entre la date de début d'exercice jusqu'à la date de révision indiquée. Au-dessus, le tableau récapitulatif des montants pour Débit, Crédit, Solde, Variation et Variation en % pour N+1, N, et de N-1 jusqu'à N-4 s'ajuste en fonction de l'option sélectionnée pour Arrêter la balance.

Totalisation par classe

L'option Totalisation par classe modifie l'affichage des comptes uniquement en révision mode Balance pour Tous les comptes. Le programme effectue automatiquement un tri par N° de compte afin de présenter une synthèse des montants par classe et sous-classe de comptes.

Pour chaque sous-classe de comptes apparaît une ligne Total sous-classe et pour chaque classe de comptes apparaît une ligne Total classe précisant le montant des soldes N, N-1 à N-x et N+1.

Attention : En choisissant un mode de tri différent du N° de compte, l'option Totalisation par classe est systématiquement désactivée et les lignes de synthèse par classe et sous-classe disparaissent de la visualisation.

Le champ Bénéfice ou Perte : Ce champ indique le résultat de la Balance et fait apparaître selon le cas le Bénéfice ou la Perte.

L'option Comparer avec fin d'exercice antérieur est disponible uniquement lorsque l'Arrêt de la balance est paramétré à la date de révision. Cette option permet d'obtenir un comparatif dans les colonnes Solde N-1 et Solde N-2 des valeurs à la fin des exercices N-1 et N-2 et non à la date de révision.

Cycles de révision

Lors de la première ouverture de la fenêtre de révision, le cycle Tous est sélectionné par défaut et fait apparaître dans le tableau récapitulatif de droite la liste des comptes tous cycles confondus. Le paramétrage des cycles de la révision (reprise des comptes et gestion des cycles) se fait au niveau du menu Fichier - Paramétrage option Cycles. Pour plus d'informations sur ce paramétrage, se référer à l'aide sur les Cycles.

Chaque cycle est composé d'outils de révision qui ont pour objectif de fournir une assistance dans le travail de saisie. Pour utiliser un outil de révision, il faut tout d'abord cliquer sur le cycle où il se trouve afin d'ouvrir l'arborescence (ou cliquer sur le chevron ">" qui se trouve devant le cycle), puis double-cliquer sur l'outil.

Cliquer sur ce lien pour connaître la liste des ORI et accéder à leur documentation détaillée.

En effectuant un clic droit dans l'arborescence des cycles, un certain nombre d'options sont disponibles permettant la gestion des notes, des visas de révision/supervision des cycles ainsi que la gestion des liens aux documents issus de la GED :

Gestion des notes sur les cycles

L'option Note du cycle permet d'affecter une note à l'ensemble du cycle en cours. En cliquant sur cette option, l'éditeur de texte apparaît afin de pouvoir saisir des notes :

La note (ou une partie de la note) peut être reprise dans les Notes de synthèse (Affirmation, Avis et conseil, Conclusion, Point en suspens et Synthèse). Pour cela, surligner l'intégralité ou la partie de la note à reprendre puis faire un clic droit - option Envoyer vers. Sélectionner ensuite le type de note dans lequel doit être repris la note mise en surbrillance, parmi la liste proposée.

La note saisie est alors automatiquement reprise dans l'éditeur de texte de la note de synthèse sélectionnée :

Le clic droit sur les notes saisies permet également d'effacer, couper, copier, coller ou supprimer les notes :

L'option Efface note permet de retirer tout le contenu de la note du cycle en un clic.

Les options Couper, Copier, Coller et Supprimer sont également proposées dans le clic droit. Pour pouvoir les utiliser, sélectionner la partie de la note concernée à l'aide de la souris pour la mettre en surbrillance, puis faire un clic droit afin de sélectionner la manipulation à effectuer.

Réviser/superviser les comptes du dossier

L'ensemble des options disponibles via le clic droit de la souris permet la gestion des visas de révision/supervision des comptes (et des comptes non mouvementés), ainsi que la mise en place de liens aux documents externes ou aux documents issus de la GED.

En se positionnant sur le cycle Tous, l'apposition ou le retrait des visas de révision/supervision concerne tous les comptes du dossier sans distinction. En passant la souris uniquement sur un des cycles de la révision, la gestion des visas n'est proposée que pour le cycle en cours.

Les options Visa de révision et Visa de supervision comportent des menus déroulants qui proposent les options suivantes :

L'option Réviser l'ensemble du cycle

Cette option permet d'apposer le visa de révision pour l'ensemble des comptes du cycle sélectionné. En Mode balance, les initiales du collaborateur apparaissent dans la colonne Collab. et une coche s'inscrit dans la colonne Rev..

À l'inverse l'option Déréviser l'ensemble du cycle supprime le visa apposé pour l'ensemble du cycle sélectionné. Un message de confirmation doit être validé pour que la suppression du visa s'effectue :

Les initiales du collaborateur sont ainsi retirées de la colonne Collab. et les comptes ne sont plus indiqués comme étant révisés.

L'option Superviser l'ensemble du cycle

Cette option permet au superviseur du dossier d'apposer son visa pour l'ensemble des comptes du cycle sélectionné. En Mode balance, les initiales du superviseur apparaissent dans la colonne Superv..

À l'inverse l'option Retirer la supervision sur l'ensemble du cycle supprime le visa apposé pour l'ensemble du cycle sélectionné. Un message de confirmation doit être validé pour que la suppression du visa s'effectue :

L'option Réviser/Superviser les comptes non mouvementés du ../../.... au ../../.... du cycle ..

Cette option permet d'apposer le visa de révision/supervision uniquement pour les comptes non mouvementés sur N pour le cycle en cours.
Dans le menu déroulant, une seconde option de révision/supervision est également disponible afin de pouvoir réviser/superviser les comptes non mouvementés sur N-1.

Attention ! La révision des comptes non mouvementés sur N-1 ne peut se faire que si le compte est également non mouvementé sur N.

L'option Réviser/Superviser les comptes tiers non mouvements du ../../.... au ../../.... du cycle ..

Cette option n'est disponible que dans le cas de cycles comportant des comptes tiers, et permet d'apposer le visa de révision/supervision uniquement pour les comptes tiers non mouvementés sur N pour le cycle en cours.
Une option identique est également proposée pour la révision/supervision de ces comptes sur N-1.

L'option Réviser tous les comptes tiers soldés au ../../....

Cette option n'est disponible que dans le cas de cycles comportant des comptes tiers, et permet d'apposer le visa de révision/supervision uniquement pour les comptes tiers soldés sur N pour le cycle en cours.

Selon le cycle en cours, les comptes de tiers soldés se trouvent révisés ou supervisés comme suit :

• Cycle Tous : tous les comptes Clients et Fournisseurs.

• Cycle C - Achats/Fournisseurs : tous les comptes Fournisseurs.

• Cycle E - Ventes/Clients : tous les comptes Clients.

Dans l'arborescence, un système permet d'assurer le suivi de l'état d'avancement de la révision. Chaque cycle comporte un encadré grâce auquel il est possible de visualiser le travail de révision :

• : L'avancement du travail de révision sur l'ensemble du cycle est indiqué par une bande de progression bleue. Le pourcentage d'avancement est indiqué entre parenthèses.

• : L'icône indique qu'une note est présente sur le cycle.

• : Une coche simple indique que le cycle est révisé.

• : Une double coche indique que le cycle est révisé et supervisé.

L'option Dossier annuel

Cette option permet d'accéder à la fenêtre de paramétrage du Dossier annuel, filtré uniquement sur le cycle en cours.

Gestion des documents par cycles

Les options du clic droit sur un cycle permettent d'insérer des documents de diverses sources (externes, issus de la GED, ou des modèles) et de tout type de format (.xls, .doc, .pdf, .ods...) dans l'arborescence des cycles. Les documents apparaissent directement dans l'arborescence des cycles juste après les ORI du cycle de la façon suivante :

Pour insérer un document dans l'arborescence, faire un clic droit sur un des cycles puis cliquer sur l'une des options proposées.

L'option Ajouter un document externe propose la reprise d'un document enregistré dans un répertoire. Dans la fenêtre qui apparaît préciser le chemin d'enregistrement du fichier en cliquant sur le bouton de sélection.

En sélectionnant l'option Copier le fichier dans le répertoire du dossier, une copie du fichier est effectuée pour être enregistrée dans le répertoire du dossier (à l'endroit où sont installés les programmes). La copie de fichier permet de gérer un ensemble de modèles propres à chaque dossier et d'en modifier le contenu sans que cela n'affecte le fichier d'origine. Le champ Nouveau nom du document devient actif afin de pouvoir changer l'intitulé du document qui doit apparaître dans l'arborescence.

À tout moment il est possible de modifier l'intitulé d'un document externe en effectuant un clic droit sur le document concerné - option Renommer le document externe. Une fenêtre de saisie apparaît afin de pouvoir renseigner le nouveau nom du document :

Cocher l'option Inclure au dossier annuel, si le document doit être pris en compte dans l'édition du Dossier annuel.

Gestion des liens avec les documents archivés dans la GED

Les options du clic droit permettent également de gérer les liens avec des documents issus de la GED. Les options proposées ci-dessous ne sont disponibles que lorsque la GED est paramétrée au niveau de la Configuration des applications (menu Options).

L'option Ajouter un document déjà dans la GED permet d'insérer dans l'arborescence un document déjà présent dans le dossier GED de votre client. Après avoir cliqué sur cette option le logiciel de GED s'exécute et ouvre le dossier client correspondant. Sélectionner ainsi dans l'arborescence le document à insérer.

L'option Ajouter un document à partir d'un modèle de la GED permet d'accéder au logiciel de GED en vue d'insérer un modèle parmi ceux enregistrés dans la GED du dossier client.

L'option Supprimer le lien avec le fichier/ce document ne supprime que le lien avec le fichier ou le document de la GED. Le fait de supprimer ce lien peut également supprimer la copie du fichier enregistrée dans le répertoire du dossier. Pour cela, un message de confirmation propose la suppression :

L'option Supprimer le document dans la GED n'est disponible que pour les documents issus de la GED et permet de supprimer simultanément le lien au document et le document.

Édition des feuilles de travail

L'option Édition feuilles de travail ouvre une fenêtre récapitulant l'ensemble des éditions des outils de révisions de chaque cycle, permettant de paramétrer la sélection des éditions en vue de leur édition.

Dans un premier temps, la fenêtre qui apparaît ne liste que les éditions jointes au Dossier annuel (menu Fichier - Paramétrage - Paramétrage des ORI et du dossier annuel).

Un clic droit sur un cycle fait apparaître la liste de choix d'édition des feuilles de travail du cycle en cours. L'arborescence des autres cycles reste repliée.

Si le cycle en cours ne comporte aucune édition, l'écran ouvre le premier cycle comportant des éditions.

Cette fenêtre permet également de paramétrer les éditions pour chaque cycle. Pour cela, sélectionner ou désélectionner les éditions parmi la liste proposée. Pour sélectionner/désélectionner l'ensemble des éditions d'un cycle, cocher/décocher la case associée au cycle.

En cochant l'option Afficher toutes les éditions, la sélection s'étend à l'ensemble des éditions disponibles pour les cycles. À noter : en activant cette option, les éventuelles sélections faites au préalable seront perdues.

L'activation de l'option Intercalaires de cycles permet d'insérer entre chaque cycle des pages intercalaires. Lors de l'édition, les feuilles de travail seront séparées d'un cycle à l'autre par un intercalaire.

Par défaut, le modèle utilisé correspond à celui paramétré dans la fonction Paramétrage des ORI et du dossier annuel (menu Fichier - Paramétrage).

Une fois la sélection effectuée, cliquer sur le bouton Aperçu pour obtenir une édition des feuilles de travail.

Gestion de l'affichage des cycles de révision dans l'arborescence

Au bas de l'arborescence, une option Masquer les ORI non utilisés permet de gérer l'affichage des outils et de ne conserver à l'écran que les ORI utilisés régulièrement. Pour utiliser un nouvel ORI, il suffit de décocher cette option pour voir apparaître tous les ORI qui sont proposés et d'ouvrir l'un des outils au choix pour l'activer.

Il est toutefois possible de déterminer une liste des ORI à afficher systématiquement, même lorsque ceux-ci n'ont pas été activés. Le bouton de sélection associé à la coche Masquer les ORI non utilisés permet d'accéder à la liste de tous les ORI disponibles :

Pour définir cette liste, cocher les ORI qui doivent apparaître en cliquant sur la case correspondante ou à l'aide des boutons Sélect. tous / Désélect. tous, puis refermer la fenêtre afin de valider la sélection.

De même, une option Masquer les cycles sans comptes mouvementés permet de ne faire apparaître dans l'arborescence, que les cycles pour lesquels des mouvements sont enregistrés dans les comptes.

La liste des cycles proposés est ainsi réduite :

Les différentes notes de synthèse

Plusieurs types de notes peuvent être saisis et se distinguent sous différents onglets regroupés en bas de la fenêtre de révision disponibles pour le dossier :

En plus de notes de synthèse proposées par défaut, il est possible d'ajouter de nouveaux types de notes préalablement définis dans le menu Fichier - Paramétrage - Paramétrage des notes.

Pour accéder à la saisie d'une note, cliquer sur l'intitulé d'un des thèmes proposés afin d'ouvrir l'éditeur de texte intégré au logiciel. L'éditeur est un outil de traitement de texte simplifié capable de mettre en forme du texte, d'apposer des signets (pour aller directement au paragraphe concerné), de personnaliser la police et la couleur du texte, etc.

Dans le cas où l'automatisation des notes de synthèse a été activée, l'écran est divisé en deux parties :

• La première, non modifiable, qui reprend en automatique les notes de cycles, de comptes ou de calcul.

• La deuxième, qui permet une saisie manuelle des notes.

Zone de recherche, filtres d'affichage et gestion des collectifs

Dans cette partie de la fenêtre sont regroupées toutes les options de recherche de comptes et de gestion d'affichage.

La zone Positionnement est une zone de saisie permettant de faciliter la recherche d'un compte ou d'une écriture d'après les numéros de comptes, sur l'ensemble des cycles de la Révision. Plusieurs modalités de recherche du compte sont à disposition :

• Comme pour une recherche intuitive saisir les premiers chiffres du compte, pour que le programme se positionne automatiquement sur le compte correspondant aux premiers caractères saisis.

• La touche * suivie des premiers caractères du libellé du compte, permet d'effectuer une recherche des comptes par libellé. Par exemple : "*achat" filtre tous les comptes ayant le mot "achat" dans leur libellé.
• Recherche cumulée de la racine du compte et de l'intitulé avec la touche +. Par exemple : "6+march" permet de filtrer tous les comptes de classe 6 ayant les caractères "march" dans leur intitulé.

La barre de progression qui se trouve en dessous indique la position du compte en cours / le nombre de comptes trouvés. Le curseur se positionne automatiquement sur la première écriture trouvée, et les flèches haut et bas deviennent actives pour faire défiler les comptes trouvés les uns après les autres. En tapant sur les touches Ctrl + F, le curseur se place automatiquement dans le champ Positionnement pour permettre d'effectuer la recherche.

L'affichage des écritures qui apparaissent dans le tableau des écritures de droite peut être conditionné selon les filtres au choix :

•  

  • Comptes soldés : Par défaut, le menu déroulant est paramétré sur Tous, ce qui signifie que les comptes soldés (solde à zéro) apparaissent à l'écran. L'option Éviter permet de ne pas les afficher et l'option Uniquement permet, quant à elle, de n'afficher que les comptes soldés.

  • Éviter comptes révisés : Par défaut, le menu déroulant est paramétré sur Tous, ce qui signifie que les comptes révisés apparaissent à l'écran. L'option Éviter permet de ne pas les afficher et l'option Uniquement permet, quant à elle, de n'afficher que les comptes révisés.

  • Éviter comptes supervisés : Par défaut, le menu déroulant est paramétré sur Tous, ce qui signifie que les comptes supervisés apparaissent à l'écran. L'option Éviter permet de ne pas les afficher et l'option Uniquement permet, quant à elle, de n'afficher que les comptes supervisés.

  • Éviter comptes non mouvementés : Cette option permet de filtrer l'affichage des comptes pour lesquels aucun mouvement n'a été enregistré successivement sur N, N-1 et N-2. Un bouton de sélection permet d'appliquer ce filtre sur les comptes issus l'exercice (ou les exercices) de votre choix.

  • Uniquement Points en suspens : Cette option permet d'afficher uniquement les comptes comportant des points en suspens non terminés.

  • Avancé : Lorsqu'elle est cochée, cette case fait apparaître un tableau supplémentaire sous la liste des écritures, permettant la visualisation des Note, Note de calcul et Suivi de tiers du compte en cours. Seul l'onglet Note est une zone de saisie libre, pour l'ajout de commentaires qui alimenteront à leur tour l'onglet Note et Note de calcul du bouton Notes (à droite de l'écran). En mode Grand Livre, selon le paramétrage du dossier, apparaissent les onglets supplémentaires Analytique (avec consultation également possible sur N-1), Échéances et TVA sur encaissement. À l'aide du menu déroulant Exercice note, vous pouvez consulter les Notes et Notes de calcul au choix de N, N+1 ou N-1, N-2, N-3...

Pour ressortir de la fenêtre Révision des comptes, cliquer sur le bouton Fermer. Au retour dans la fonction, le programme se replace automatiquement sur le dernier cycle visité.